Банки и технологии
В связи с укрупнением российских банков и развитием их филиальных и дочерних структур, повышением уровня менеджмента, изменились методология, технология и требования к автоматизации процессов управления. В настоящее время компания Intersoft Lab накопила определенный опыт в области автоматизации задач по управлению многофилиальным банком, который был приобретен в результате успешных внедрений программных продуктов Платформы интеллектуального анализа данных Контур в коммерческих банках России и стран СНГ. Надеемся, что он будет интересен многим специалистам, решающим задачи по управлению многофилиальными банками.
При автоматизации управленческих процессов необходимо решать специфические информационно-технологические задачи:Исходя из этих требований, система автоматизации управленческих задач, или иначе - система автоматизации мидл-офиса, должна быть отделена от систем, обеспечивающих автоматизацию процессов, происходящих во фронт- и бэк-офисах, а также бухгалтерии банка. Основой для ее построения является наличие отдельной базы данных и специфических механизмов обработки ее информации. Наиболее эффективным решением в данном случае является применение технологии Хранилищ данных (ХД), которая обеспечивает:
Таким образом, ХД и функционирующие на его основе витрины данных и приложения могут рассматриваться как специализированная АБС для управленцев банка.
В многофилиальном банке выполняется такое количество операций, что иногда не хватает времени их тщательно проконтролировать. Как показывает опыт, технология ХД позволяет быстро обнаруживать и устранять ошибки учета в филиалах, а также эффективно проводить их плановый и целевой аудит.
Для этого данные бухучета (лицевые и балансовые счета, проводки, информация о клиентах) ежедневно выгружаются из АБС всех филиалов и дочерних банков в унифицированном XML-формате, позволяющем устранить отличия между ними, и загружать данные в ХД по единой технологии. При загрузке данных выявляются ошибки:Бизнес-правила, описанные в процедурах загрузки данных в ХД, обеспечивают различную реакцию системы на ошибки в зависимости от их критичности: автоматическое исправление ошибки, остановка процесса загрузки с отправкой уведомления о найденных ошибках в филиал и контролирующее подразделение и т.д.
Выверку данных филиалов также ускоряют специальные средства анализа и поиска данных, встроенные в ХД. В результате ХД накапливает достоверную информацию о бухгалтерском учете всех филиалов.Напимер, в одном из московских банков принята практика, когда для проверки филиала используется информация из ХД Главной конторы банка, а не из АБС филиала.
Задача подготовки обязательной отчетности в многофилиальном банке на порядок сложнее, чем в унитарном. Объем обрабатываемой Главной конторой информации и время, затрачиваемое на выпуск отчетности, возрастают пропорционально количеству филиалов. Другая задача, по объему и сложности не уступающая подготовке непосредственно отчетов - сбор информации из филиалов для выпуска консолидированной (сводной) отчетности. Поэтому применение технологии ХД и в этом случае является эффективным.
Для различных видов обязательной и налоговой отчетности на практике применяются три технологии сбора данных из филиалов:Следует отметить, что любая из приведенных технологий гарантирует отсутствие расхождений между сводными отчетными формами Главной конторы и филиалов.
На практике встречаются многофилиальные банки, которые одновременно применяют все три технологии подготовки отчетов для различных форм. По мере развития ХД и в целях оптимизации процессов подготовки отчетов та или иная форма отчетности переводится из одной технологии в другую.Задача финансового планирования и бюджетирования в последнее время стала одной из самых актуальных среди задач по управлению банком. Она заключается в последовательном выполнении этапов планирования, учета, контроля исполнения и анализа отклонений бюджетов активов и пассивов, смет расходов и финансового плана.
Особенность процесса бюджетирования в многофилиальных банках заключается в том, что требуется вовлекать в этот процесс сотрудников филиалов. При этом планирование финансовых результатов филиалов должно быть согласовано со стратегией получения доходов и распределения затрат Главной конторой банка. Доминирующей технологией решения этой задачи является применение Excel-таблиц или специализированных систем бюджетирования, ориентированных на задачи планирования. Очевидны недостатки таких подходов - большая зависимость от объемов данных в первом случае и невозможность эффективного использования результатов управленческого учета во втором.Применение технологии ХД устраняет эти недостатки. Специфические возможности этой технологии при хранении, консолидации и агрегировании значений бюджетных статей и бюджетных документов даже превышает потребности задач бюджетирования. В тоже время наличие в единой базе данных всей информации о бухгалтерском и управленческом учете обеспечивает высокую степень автоматизации процессов учета и контроля исполнения бюджета, а также моделирования и утверждения плановых значений.
Ключевым вопросом автоматизации бюджетирования в многофилиальном банке является технология взаимодействия Главной конторы банка и его филиалов. Например, используя Систему "Контур Корпорация", можно обеспечить два варианта решения этой задачи:Применение обоих подходов в организации взаимодействия Главной конторы банка и его филиалов при решении задач бюжетирования позволяет учитывать региональные особенности и гибко подходить к решению вопросов автоматизации в условиях развития филиальной сети.
Финансовое управление банком можно рассматривать как развитие задач бюджетирования и финансового планирования, дополнительно решая следующие задачи:
Для многофилиального банка особенностью автоматизации задач финансового управления является то, что необходимо обрабатывать очень большие объемы информации. Количество ЦФО может достигать нескольких тысяч, а количество ежедневно поступающих новых документов - сотен тысяч. При решении такой задачи наиболее убедительно проявляются преимущества технологии ХД. Она обеспечивает сбор и накопление таких данных, как:
Механизмы ХД также обеспечивают быстрое выполнение ресурсоемких вычислительных операций, таких как:
Из практики эксплуатации комплексной системы финансового управления, построенной на основе ХД "Контур Корпорация" в одном из многофилиальных банков, можно отметить, что всего через три месяца после начала ее эксплуатации руководство банка приняло решение о существенном изменении финансовой структуры банка и системы мотивации филиалов, поскольку было вооружено объективной информацией о состоянии дел в банке.
Реальность текущего дня такова, что применение ХД для автоматизации задач управления многофилиальным банком уже перешло из области теории к практике. Доказательством этого являются успешные внедрения ХД в банках России, Казахстана, Украины и других стран СНГ. Кроме этого компания Intersoft Lab накопила значительный опыт решения управленческих задач с применением технологии ХД. Поэтому многофилиальные банки предпочтут использовать проверенное решение по автоматизации управления их деятельностью, обеспечивающее быстрое и гарантированное внедрение.