Планирование и бюджетирование

Финансовое планирование

Приложение для оперативного (годового) планирования деятельности банка. Реализует модель гибкого планирования бизнеса и оценку ожидаемых финансовых результатов в условиях динамично изменяющейся внешней среды. Приложение позволяет подготавливать планы по всем основным бизнес-направлениям банка (розничное и корпоративное кредитование, прием вкладов, инвестиционная деятельность и др.) и автоматически формировать на их основе сбалансированный финансовый план, включая балансовый лист (BS), отчет о финансовых результатах (P&L) и смету административно-хозяйственных расходов. Автоматизирует выпуск отчетности для анализа плановых показателей, в том числе ключевых показателей эффективности (KPI), а также отчетности для план-факт анализа.

Приложение функционирует на основе хранилища данных «Контур» и автоматизирует комплекс задач планирования:

Коллективная подготовка функциональных планов подразделений (ЦФО)

Приложение обеспечивает коллективную подготовку планов по всем направлениям деятельности банка. Планы формируются подразделениями на основе заданных нормативов: курсов валют, ставок привлечения и размещения, трансфертных цен, норм резервирования и др.

Возможности функционального планирования:

• Произвольный состав функциональных планов. Для планирования деятельности банк может использовать индивидуальный состав функциональных планов, например:
  - план кредитных операций;
  - план депозитных операций;
  - план расчетно-кассовых операций;
  - план инвестиций;
  - смета АХР и др.
• Индивидуальные листы планирования. Для каждого ответственного исполнителя формируется индивидуальный лист для установки показателей функционального плана. Для одного плана можно использовать необходимый состав листов для различных исполнителей.
• Использование фактических данных для планирования. В качестве исходных данных для планирования можно использовать фактические данные по сделкам и лицевым счетам банка, собранным в хранилище данных «Контур».
• Планирование показателей в стоимостном и натуральном выражении. Значения показателей функциональных планов можно устанавливать в стоимостных и натуральных единицах измерения. Каждый функциональный план с различными единицами измерений значений показателей автоматически пересчитывается в функциональный бюджет со стоимостными значениями показателей.
• Использование расчетных показателей. Помимо установки показателей планов вручную, можно использовать расчетные показатели на основе формул.
• Гибкая установка нормативов для оперативной оценки влияния на планы внешних и внутренних факторов. Поддерживается использование нескольких версий нормативов для каждого функционального плана, что помогает просчитывать планы с учетом различных внешних (рыночных) и внутрибанковских условий.
• Установка нормативов для отдельных показателей (групп показателей) планов. Можно установить разные нормативы (ставки и др.) для отдельных показателей плана, например, для групп кредитов по поколениям выдачи, чтобы получать точную оценку доходности по кредитному портфелю банка.
• Версионирование планов. Поддерживается ведение нескольких версий для каждого функционального плана, например, базового, оптимистичного и пессимистичного, чтобы оценить возможные пределы колебаний финансовых показателей.
• Контроль состояния планов. Система информирует о состоянии, в котором находится каждый функциональный план: планируется, утвержден и др.

Автоматический расчет консолидированного финансового плана

На основе функциональных бюджетов автоматически формируется единый финансовый план (бюджет) банка. Просчитывать сводный финансовый план можно на любой стадии планирования, не ожидая полного завершения подготовки функциональных планов. Это дает возможность оперативно отслеживать, как формируются финансовые результаты и влиять на планирование показателей в подразделениях.

План-факт анализ исполнения плана

Приложение автоматизирует оперативный план-факт анализ финансового плана. План-факт отчетность формируется автоматически на основе загруженных в хранилище данных «Контур» фактических данных о деятельности банка.

Корректировка плана

По результатам план-факт анализа можно скорректировать показатели функциональных планов. Корректировку можно выполнять с необходимой периодичностью.

Бюджет хозяйственных расходов

Приложение предназначено для автоматизации бюджетирования административно-хозяйственных расходов полного цикла, включая планирование бюджета, оперативный контроль его расходования, фактический учет и план-факт анализ затрат.

Приложение поможет качественно спланировать бюджет, обеспечит эффективный контроль расходов, оптимизирует и ускорит все процессы, связанные с согласованием и выполнением хозяйственных платежей.

Приложение предоставит следующие возможности:

Планирование сметы

• Коллективное годовое планирование бюджета с использованием любой модели: «снизу-вверх», «сверху-вниз», «встречное» планирование.
• Планирование лимитов по статьям сметы:
  от потребностей – заявок подразделений;
  от обязательств – договоров с контрагентами;
  от нормативов, установленных для подразделений и сотрудников;
  от «достигнутого» - фактов прошлых периодов.
• Еежеквартальные корректировки: секвестирование, допланирование и перераспределение расходов идр.
• Резервирование по бюджетным статьям.
• Планирование в любой валюте и в натуральных единицах измерения.
• Аналитическая детализация сметы: по подразделениям, бизнес-направлениям, проектам, продуктам и т.д
• Согласование плана с использованием электронного документооборота.
• Автоматическая консолидация смет.
• Ведение нескольких версий плана для просчета различных сценариев бюджета.

Контроль и учет фактического исполнения сметы

• Оперативный централизованный контроль платежей по смете, предотвращение нецелевого использования средств и превышения плановых лимитов во всех подразделениях и филиалах банка.
• Согласование платежей с использованием электронного документооборота.
• Ведение реестра хозяйственных договоров и платежного календаря.
• Учет исполнения сметы по методу начисления и кассовому методу на основе документов оплаты из АБС.
• Прямое отнесение затрат на объекты аналитического учета (ЦФО, продукты) с целью оценки их себестоимости (при совместной эксплуатации с приложениями «Управленческая отчетность» и «Аллокации»).

Мобильный контроль расходов с помощью телефонов на платформах iOS и Android

• Удаленный акцепт или отклонение инициированных платежей.
• Просмотр документов, на основании которых выполняется платеж: платежное поручение, договор и др.;
• Проверка прохождения платежа по бюджету или сверхбюджета;
• Просмотр информации о пройденной цепочке согласования платежа.

План-факт анализ сметы

• Контроль исполнения сметы с оценкой плановых и фактических расходов подразделений за период.
• Контроль исполнения сметы по подразделениям с оценкой «план-факт» отклонений и процента использования плановых средств в разрезе статей, месяцев, кварталов.
• План-факт анализ сметы в разрезе проектов, бизнес-направлений и др.

Участникам бюджетного процесса предоставляется web-приложение и Excel-шаблоны для удаленной работы; модуль электронного документооборота; мобильное приложение для удаленного акцепта платежей (для платформ iOS и Android); шаблоны ускоренного ввода данных, электронно-цифровая подпись для визирования документов, система уведомлений и др.

Приложение функционирует независимо от хранилища данных, поддерживая с ним обмен данными. Для детализации управленческой отчетности (отчета о прибылях и убытках) аналитикой по фактическим хозяйственным расходам поддерживается обмен данными с приложением «Управленческий учет».

Полезные материалы

Описание функциональных характеристик приложения «Бюджет хозяйственных расходов».

Документация, включая инструкции по установке и эксплуатации приложения «Бюджет хозяйственных расходов», поставляется в составе дистрибутива.

Обновление версий документации поставляется в рамках технической поддержки. Для внерегламентного получения документации просьба обращаться в службу поддержки по адресу support@iso.ru.