Консалтинг и автоматизация в области управления
эффективностью банковского бизнеса

Публикации

Банки и технологии

Intersoft Lab, Oracle и Informatica объединили российский и мировой опыт BPM для банков

В российских кредитных учреждениях BPM-системы уже прошли стадию становления. Многие банки успешно применяют эти системы для планирования, управленческого учета, управления доходностью и рисками, выпуска различной банковской отчетности. Предлагаем вниманию читателей обсуждение практики постановки и автоматизации технологий управления эффективностью на Третьей практической бизнес-конференции "Финансовое управление банком: стратегия, технологии, опыт". Конференция проходила в конце августа 2008 г. в румынском городе Синая и собрала представителей российских и зарубежных банков, консультантов компаний – мировых лидеров ИТ-индустрии и рынка консалтинговых услуг.

Организовала и провела мероприятие компания Intersoft Lab – отечественный разработчик программных продуктов класса BPM. Партнерами выступили Клуб банковских аналитиков, корпорация ORACLE, региональное представительство корпорации Informatica в России и странах СНГ – компания Data Integration Software, консалтинговая компания KPMG и Центр банковских компетенций "Квадриум".

Участникам конференции была предложена обширная деловая и экскурсионная программа, в частности они посетили красивейшие места западных Карпат – православный Синайский монастырь XVII века, бывшую резиденцию румынских монархов Пелеш, замок Дракулы.

Такие конференции проводятся ежегодно и собирают топ-менеджеров, финансовых директоров, руководителей департаментов планирования, анализа и рисков, служб подготовки отчетности, ИТ-директоров банков. В этом году в дискуссиях приняли участие представители ОАО "ТрансКредитБанк", ОАО АКБ "ЕВРОФИНАНС МОСНАРБАНК", АКБ "Интерпромбанк", ЗАО АКБ "Транскапиталбанк", Банка "Северная Казна", ООО "Первый чешско-российский банк", ОАО "Русь-банк", ОАО "Уралтрансбанк" и др.

Традиционно на обсуждение были вынесены три ключевых вектора построения BPM-решений: стратегический, технологический и практический. Были рассмотрены вопросы построения современных BPM-систем и использования промышленных компонентов Oracle и Informatica для создания высокопроизводительных решений, представлен механизм подготовки бизнес-требований к BPM. В фокус обсуждения практики применения систем попала актуальная задача банковской автоматизации – подготовка отчетности для регулирующих органов (РПБУ, налоговой, МСФО).

Представляем обзор основных тем конференции и комментарии ее участников.

Современные требования к ВРМ-системе для российского банка

Эксперты мировых исследовательских компаний IDC, Gartner, Forrester Research единодушны относительно того, какой должна быть современная система управления эффективностью бизнеса. На основании исследований западного рынка BPM они дают схожее определение архитектуры и функциональности таких решений. Аналитики выделяют три основных слоя компонентов, которые должна иметь BPM-система:

  • слой хранилища данных и инструментов интеграции данных из источников – учетных систем организации;
  • слой приложений для управления и подготовки отчетности;
  • слой инструментов публикации отчетов и анализа.

Схожи экспертные мнения и по функциональному составу приложений BPM – это планирование и бюджетирование, управление доходностью, финансовая и обязательная отчетность, финансовая консолидация. В рекомендациях Gartner уточняется, что приложения должны быть согласованы на основе единой финансовой модели организации.

Сегодня разработчики BPM включают в состав своих систем не только готовые модели данных, но и отраслевые модели процессов и альбомы отчетных форм. Наличие у поставщика отраслевой экспертизы становится одним из важнейших требований к BPM-системе со стороны кредитных учреждений. Заказчику нужна определенность относительно предлагаемого решения и гарантии успеха его внедрения. Если система обладает готовыми методическими заготовками для финансовой отрасли, это свидетельствует об опыте поставщика по созданию решений для банков. Кроме того, используя методические модели, можно сократить сроки проекта и минимизировать его риски.

Таким образом, современная ВРМ-система должна компоноваться из двух интегрированных частей: информационной, включающей различные BI-инструменты для построения хранилища данных и анализа, и методической, реализующей модель данных, процессов управления и подготовки отчетности. Подобные решения в трехслойной инструментальной архитектуре и с набором готовых методических моделей процессов управления эффективностью предлагают сегодня ведущие западные и отечественные разработчики BPM.

Информационно-методический комплекс BPM для банков

С учетом мировой практики и собственного опыта постановки и автоматизации технологий управления более чем в 60 банках компания Intersoft Lab разработала информационно-методический комплекс для построения BPM-систем. В составе комплекса предлагается готовая методическая модель процессов управления банком и информационный комплекс, реализованный в трехслойной архитектуре и предоставляющий BI-продукты ведущих вендоров для создания хранилищ данных, анализа и выпуска отчетности.

Готовая методическая модель включает:

  • Набор интегрированных методик управления, востребованных российскими банками: планирование и бюджетирование, управление доходностью, управление рисками, подготовка банковской отчетности и др.
  • Альбом шаблонов управленческой и регламентной отчетности.
  • Словарь данных, объединяющий около 2000 отраслевых понятий: бизнес-объектов, их атрибутов и взаимосвязей. Словарь данных определяет модель банковского хранилища данных и состав витрин данных для решения бизнес-задач.

Информационный комплекс BPM от Intersoft Lab объединяет BI-технологии и программные продукты платформы хранилищ данных «Контур», реализующие методическую модель финансового управления банком.


Платформа хранилищ данных «Контур» предназначена для построения BPM-системы банка. В составе платформы хранилище данных «Контур Корпорация» с моделью данных для банков, функционирующее на СУБД Oracle, и система BPM-приложений для автоматизации комплекса технологий управления.

В составе информационного комплекса компания применяет:

  1. для построения банковского хранилища данных:
    • промышленные BI-инструменты – СУБД Oracle 10g и интеграционную платформу Informatica PowerCenter;
    • хранилище данных «Контур Корпорация» с преднастроенной отраслевой моделью данных (словарем данных) для кредитных учреждений;
  2. для автоматизации процессов управления и формирования отчетности – систему BPM-приложений «Контур»;
  3. для публикации и анализа отчетности (для создания рабочих мест руководителей, менеджеров, аналитиков) – платформу Oracle Business Intelligence.

Oracle Database Server – компонент информационного комплекса ИМК BPM. СУБД Oracle используется в составе платформы хранилищ данных «Контур» 3.0 для построения банковского хранилища данных.

Сергей Русанов, вице-президент ОАО «ТрансКредитБанк», директор Департамента информационных технологий:
Проект перехода на СУБД Oracle осуществляется в соответствии с ИТ-стратегией банка и планами развития функциональности эксплуатируемой BPM-системы «Контур». Цель проекта – сократить объемы банковского хранилища данных, повысить масштабируемость и производительность системы в условиях роста банка. Портация на промышленную СУБД обеспечит увеличение производительности хранилища данных при выполнении задач подготовки и выпуска ежемесячной отчетности по МСФО, управленческой отчетности, сложных регламентных форм отчетности для ЦБ РФ.

Используя готовую методическую модель и программные продукты Oracle и Informatica, компания Intersoft Lab создает сегодня высокопроизводительные и масштабируемые управленческие системы для кредитных учреждений. СУБД Oracle становится основой банковского хранилища данных. Платформа Informatica PowerCenter реализует промышленные технологии интеграции хранилища данных с корпоративными источниками и поддерживает сервисно-ориентированную архитектуру (SOA). Банки, использующие программное обеспечение разных производителей и работающие на разных платформах (СУБД), могут эффективно решать с помощью инструментов Informatica целый комплекс интеграционных задач:

  • пакетного наполнения хранилища данными;
  • выполнения федеративных выборок для получения отчетов, объединяющих данные сразу из нескольких источников (хранилища, АБС или др. систем);
  • актуализации данных в хранилище из приложений в режиме реального времени (интеграция приложений).

Informatica PowerCenter – компонент информационного комплекса ИМК BPM, обеспечивающий интеграцию хранилища данных «Контур Корпорация» с источниками данных. Независимая платформа Informatica PowerCenter построена в соответствии с принципами сервис-ориентированной архитектуры и предназначена для интеграции в гетерогенной информационной среде. Платформа обеспечивает процессы извлечения, обработки и загрузки данных в хранилище. Кроме того, Informatica PowerCenter может применяться для интеграции корпоративных приложений.

Для создания рабочих мест конечных пользователей BPM-системы применяется аналитическая платформа Oracle Business Intelligence, которая обеспечивает выпуск интерактивной отчетности по данным хранилища. Доступ к отчетам пользователи получают через веб-интерфейс, что важно для работы удаленных подразделений и филиалов. Анализировать данные в отчетах можно с помощью механизмов детализации показателей (drilldown и drillthrough) и комплекса средств визуализации: шкал, диаграмм, сводных отчетов, сценариев анализа на базе условий и др. В настоящее время успешно внедрены и освоены BI-продукты Oracle в нескольких российских банках, в том числе в АКБ «Интерпромбанк», ОАО «ТрансКредитБанк» и др..Кредитные учреждения используют продукты в составе BPM-системы «Контур» для выпуска управленческой отчетности для руководителей, менеджеров, аналитиков.


Oracle Business Intelligence – компонент информационного комплекса ИМК BPM, необходимый для анализа данных и выпуска отчетности. Oracle BI предлагает единый набор продуктов, включающий средства выполнения произвольных запросов и анализа, OLAP-анализа, интерактивные информационные панели, инструменты формирования отчетов, проактивной аналитики и оповещений, средства работы без подключения к серверу и др.

Дмитрий Штырков, директор Департамента финансового контроля и рисков АКБ «ИНТЕРПРОМБАНК»:
Ключевое место в стратегии банка отводится применению инновационных методов управления, обеспечивающих эффективное продвижение на рынок конкурентоспособных продуктов и услуг. Особое внимание уделяется инструментам информационного обеспечения процессов принятия управленческих решений. В качестве системы, позволяющей решать эту задачу, был выбран Oracle BI Suite EE. В настоящее время Oracle BI стал повседневным инструментом для топ-менеджеров, руководителей бизнес-направлений и специалистов банка. Сотрудники банка могут развивать систему выпуска отчетности самостоятельно, без поддержки внедренческой компании.

Подготовительный к этап к внедрению BPM – формирование бизнес-требований

Проект построения BPM-системы банка начинается с постановки бизнес-требований. Еще до приобретения системы необходимо четко определить цели автоматизации управленческих технологий и сформулировать ожидания от проекта. К этому этапу стоит подходить ответственно, поскольку от качества его исполнения будут зависеть дальнейшие риски проекта. В ходе подготовки бизнес-требований определяются и согласовываются цели, задачи и приоритеты предстоящего проекта.

Цели, или результаты, которые стремится получить банк от внедрения BPM, должны отвечать бизнес-стратегии банка. Например, можно внедрять BPM-систему, чтобы повысить капитализацию банка или обеспечить прозрачность финансовой отчетности и привлечь инвесторов. Исходя из поставленных целей следует выстраивать цепочку задач проекта: методологических, технологических и организационных.

Методологические задачи устанавливаются по результатам аудита используемых банком управленческих методик на предмет их соответствия поставленным целям и готовности к автоматизации. В результате должны быть выработаны профессиональные суждения о достоинствах и недостатках существующей системы управления, предложены меры по ее совершенствованию.

После формализации требований к методике приступают к постановке технологических задач. На этом этапе оценивают готовность информационных систем банка к интеграции с системой управления эффективностью. Определяется количество учетных систем, из которых будут поступать данные в хранилище, состав первичных данных в источниках и их достаточность для решения поставленных задач. Анализируются объемы данных, возможности аппаратных средств и вырабатываются рекомендации относительно применения интеграционных инструментов.

В бизнес-требованиях фиксируется также состав организационных мер, которые нужно предпринять, чтобы проект был реализован. Например, с внедрением новых технологий может возникнуть необходимость в изменении учетной политики, разработке новых регламентов работы персонала и др. Все это нужно предусмотреть на начальном этапе. После того как сформулированы задачи проекта, расставляются приоритеты постановки и автоматизации управленческих технологий. На этом этапе могут возникнуть сложности в согласовании с подразделениями целей, задач и приоритетов проекта. Чтобы избежать конфликта интересов, к постановке бизнес-требований можно привлечь сторонних консультантов. Они проведут беседы с представителями бизнес-подразделений и ИТ-службы, разъяснят, какие задачи может решить ВРМ-система, а какие лучше реализовать на стороне АБС или других систем. Консультант оценит, какие бизнес-процессы требуют первоочередных изменений и автоматизации, а что можно пока отложить. Полученная информация будет соотнесена с бизнес-стратегией банка и предложены приоритеты проекта.

Предпроектное обследование проводят консалтинговые компании и поставщики BPM-систем. При выборе консультанта для формирования бизнес-требований нужно убедиться, что компания имеет опыт консалтинга в области разработки методологий управления и участия в проектах автоматизации BPM-технологий.

Часто от предпроектного обследования ожидают постановки модели управления и разработки технического задания. Это работы отдельных проектов. Методики управления разрабатываются в результате проекта управленческого консалтинга, ТЗ – проекта внедрения банковского хранилища данных. Не стоит их путать с анализом бизнес-требований: эти работы имеют разные цели, содержание и затраты.

В результате предпроектного обследования банк получает документы, в которых зафиксированы цели проекта, основной состав работ, их последовательность. Документация станет руководством к разработке детального плана работ по проекту.

Предпроектное обследование позволит получить ожидаемый результат от внедрения BPM-системы.


Практика подготовки банковской отчетности на платформе BPM

В настоящее время одно из приоритетных направлений применения BPM-систем – автоматизация подготовки обязательной банковской отчетности. Если ранее эта задача считалась дополнительной в составе BPM-функциональности, то сейчас она выходит на первый план. По данным обследования российского рынка BPM, проведенного Intersoft Lab, в 2007 г. стартовало больше всего проектов именно по регулятивной отчетности, в частности проекты автоматизации обязательной отчетности для Банка России, отчетности по МСФО, налоговой отчетности и подготовки данных для бюро кредитных историй. И эта ситуация в последние два года кардинально не меняется.

Существует несколько причин, по которым банки обращаются к решениям на BPM-платформе. Традиционные технологии, использующие данные Главной книги в АБС, сегодня не поддерживают в полной мере требований регуляторов. Выпуск новых форм отчетности по МСФО и Basel II требует данных сделочного учета и другой информации, которая не содержится в АБС. В результате для многих банков процесс формирования отчетности перешел в полуручной режим: часть отчетов выпускается из АБС; часть вручную формируется в Excel, отдельные показатели отчетов могут рассчитываться в разных системах, а затем «склеиваться» в одном отчете. Кроме больших трудозатрат, очевидны риски такой технологии: невозможность проверить достоверность данных, большая вероятность расхождений в филиальной и консолидированной отчетности, сложность в обнаружении ошибок и отсутствие межформенного контроля.

Главное преимущество BPM-решения состоит в том, что в его основе лежит хранилище данных, которое позволяет собрать всю необходимую информацию для выпуска обязательной отчетности: первичные данные бухгалтерского учета и данные о сделках из различных учетных систем, данные из Excel и др. На основе интегрированных, выверенных и консолидированных данных обеспечивается централизованный выпуск отчетности по единой методологии для всех подразделений и филиалов банка. Эта технология снижает вероятность появления несогласованных и ошибочных данных, сокращает сроки подготовки отчетов, повышает их качество.

Особенности подготовки различных видов банковской отчетности на BPM-платформе Отчетность для Банка России

В числе отчетов, обязательных для предоставления Банку России, ежедневные формы, отчеты, подготавливаемые раз в пять дней и ежедекадно, и, конечно, ежемесячные, квартальные, полугодовые и годовые. Такая периодичность определяет технологию сбора первичных данных в хранилище BPM-системы. Осуществляется ежедневная пакетная загрузка данных из АБС и систем учета сделок по завершении операционного дня. Кроме того, поскольку часть операций предыдущего операционного дня может вводиться и изменяться в учетных модулях АБС утром, в день формирования отчетов, выполняется постоянная актуализация данных хранилища в соответствии с изменениями в источнике. Для решения этих задач применяются промышленные инструменты интеграции, которые обеспечивают высокопроизводительную пакетную загрузку и интеграцию приложений.

Внедрение полнофункциональной технологии выпуска обязательной отчетности на BPM-платформе – процесс довольно длительный (до года). Поэтому для ускорения возврата инвестиций в BPM-систему может осуществляться поэтапное внедрение. Сначала можно реализовать наиболее простой и экономичный подход – сначала консолидировать в хранилище готовые отчеты филиалов в формате kliko, затем показатели отчетности, подготовленные подразделениями банка и на их основе формировать отчетность из хранилища. Уже после нескольких месяцев проекта часть работ по подготовке отчетов будет перенесена на более технологичную BPM-платформу. Именно с такой технологии начинал автоматизировать подготовку отчетности для Банка России Транскредитбанк, филиальная сеть которого на сегодня состоит из 38 филиалов.

Параллельно могут идти работы по автоматизации сбора первичных данных из АБС в хранилище. Здесь также можно использовать последовательный подход: вначале консолидируются данные бухгалтерского учета и отлаживается выпуск отчетных форм по этим данным, затем реализуется сбор сделок и подготовка сделочных форм. Успешный опыт применения полного цикла подготовки и выпуска отчетов на BPM-платформе «Контур» сегодня есть у Фондсервисбанка, Еврофинанс Моснарбанка и др.

Отчетность по МСФО

Принципы МСФО являются основой для формирования как финансовой отчетности по международным стандартам, так и управленческой отчетности. Однако эти виды отчетности имеют принципиальные отличия. Основными пользователями отчетности по МСФО являются внешние пользователи (инвесторы, деловые партнеры), которым необходимо получить сопоставимую информацию для сравнения разных банков по единым критериям. Состав отчетов по МСФО ограничен четырьмя формами, при этом отчеты имеют высокую точность показателей и глубокую детализацию до каждой конкретной сделки. Потребители управленческой отчетности это – собственники и менеджмент, которым важно в любой момент получать информацию для эффективного управления бизнесом и поиска путей оптимизации деятельности. Здесь важна не строгая точность, а оперативность понимания ситуации по конкретным направлениям бизнеса. Состав и детализация информации в управленческой отчетности определяются потребностями менеджмента. Отчеты должны давать пусть укрупненные оценки, но необходимые для быстрого принятия управленческих решений.

Несмотря на отличия для подготовки этих видов отчетности на базе BPM-платформы, может применяться унифицированная технология, которая использует единую базу для формирования отчетов (это бухучет и сделки), механизмы трансформации (классификации) первичных данных в показатели, инструменты корректировок. Инструменты будут едины, алгоритмы трансформации и корректировок различны. Такую технологию выбрал «ТрансКредитБанк» для автоматизации отчетности по МСФО и управленческой отчетности на BPM-платформе «Контур». Применение единой технологии позволяет снизить трудозатраты на подготовку отчетов и обеспечить сопоставимость результатов в управленческой отчетности и по МСФО.

Витаутас Тутинас, начальник Управления планирования и анализа ОАО «ТрансКредитБанк»:
Для автоматизации подготовки отчетности по МСФО и управленческой отчетности использована унифицированная методология, реализацию которой поддерживает BPM-платформа «Контур». Единая технология обеспечивает сопоставимость рассчитанных показателей отчетов. Руководитель может понять, почему показатель прибыли различается в управленческом отчете и отчете по МСФО, может проследить последовательность выполненных корректировок и расчетов показателя каждого отчета, дойти вплоть до первичных данных. Данная технология позволяет получать неаудированную отчетность по МСФО ежемесячно и план в формате МСФО.

Налоговая отчетность

Так же как и для остальных видов банковской отчетности, для реализации налогового учета в хранилище данных интегрируются данные бухгалтерского учета и сделочная информация. На основе этих данных генерируются налоговые учетные записи для формирования налоговых регистров.

Чтобы быстрее приступить к эксплуатации решения, процесс внедрения, так же как и для отчетности по РПБУ, можно разделить на этапы: сначала будут реализованы регистры налогового учета на основе данных бухучета, а затем по сделкам.

Валеев Марат, заместитель начальника управления развития информационных технологий ОАО АКБ «Еврофинанс Моснарбанка»:
В 2005 г. в банке стартовал проект по автоматизации подготовки налоговой отчетности на BPM-платформе «Контур», куда входит аналитический блок. Завершение этого проекта планируется к концу нынешнего года. В хранилище данных был реализован настраиваемый механизм вычисления показателей налогового учета, которые могут быть однозначно определены исходя из финансовых документов и сделочной информации. Реализован ряд регистров на основе бухгалтерского учета и регистры на основе сделок по основным процентным доходам и расходам банка.
В ближайшее время планируется отразить в регистрах налогового учета 100 % доходов и расходов банка, ввести в эксплуатацию систему автоматизированного формирования декларации и систему контроля соответствия итогов регистров налогового учета и балансовых показателей.