Консалтинг и автоматизация в области управления
эффективностью банковского бизнеса

Журнал ВРМ World

Почему банки выбирают системы управления эффективностью?

В последние годы многие аналитики и эксперты говорят о необходимости использования специальных инструментов и технологий для того, чтобы выжить в новых экономических условиях. Однако каждый сектор экономики имеет здесь свою специфику, которую следует учитывать при внедрении новый технологий. В чем же специфика банковской индустрии применительно к BPM?

Старость – не радость

Наличие устаревших систем – давняя проблема, с которой борются многие финансовые компании. При этом банки всегда активно использовали различные технологии, но проблема в том, что большинство из них руководствовались принципом «пока не сломалось, ничего не надо делать». Это, по словам экспертов, привело к ситуации, когда компания обладает множеством самых разных систем, которые кое-как связаны между собой.

«Несмотря на большие инвестиции в технологии, у нас по-прежнему полно людей в отделах, не работающих напрямую с клиентами. В некоторых финансовых организациях число сотрудников бэк-офиса в три раза превышает число тех, кто работает с клиентами», - говорит Элизабет Гуч (Elizabeth Gooch), известный консультант в сфере управления в финансовых организациях. Она добавляет, что прежде всего эта ситуация касается не столько инвестиционных банков, сколько розничных, где такие процессы, как обработка ипотечных кредитов, требуют больших затрат труда.

Родни Нелсестуен (Rodney Nelsestuen), старший директор по стратегическим исследованиям в сфере финансовых услуг и инвестиций в IT аналитической компании TowerGroup, обращает внимание на еще один аспект проблемы. Большинство компаний нуждаются в том, чтобы их вопросы решались быстрее, чем это может сегодня сделать традиционный IT-отдел.

По существующим оценкам на управление устаревшими системами и их поддержку американские и европейские компании тратят до 90% своих IT-бюджетов, оставляя на инновации и развитие всего 10%. Даже в азиатских финансовых компаниях, где устаревшие инфраструктуры, как правило, менее сложны, на поддержку уходит 70% всего IT-бюджета. А если учесть еще и необходимость выполнять требования органов надзора, то на продвижение новых оригинальных проектов остается еще меньше средств. На рынке, где сильна конкуренция, выделение таких незначительных сумм на инновации, чревато опасностями, предупреждают эксперты.

Аналитики отмечают, что растут затраты на составление отчетности и соблюдение требований регулирующих органов. Последние в последнее время значительно ужесточились, как и требования к аудиту. Для того чтобы соблюсти все требования контролирующих органов, финансовые институты вынуждены реализовывать процесс выполнения требований регулирующих органов в каждой существующей системе, поскольку отсутствует единый подход. В противном случае их ждут серьезные штрафы.

Обычные и необычные компании

Проблеме ужесточения финансового законодательства и тому, как ее решают финансовые отделы, было уделено много внимания в новом исследовании компании Accenture. Аналитики смотрели не только то, какие меры предпринимают компании для соответствия новым регулятивным требованиям, но и то, как эти задачи решают компании-профессионалы, то есть организации, достигшие значительных финансовых показателей и высокого качества корпоративного управления, и обычные компании. Как оказалось, что касается требований органов надзора, то наименьший разрыв между «профессионалами» и обычными компаниями наблюдается по уровню технологий, используемых для выполнения требований органов надзора. И те, и другие выделяют ресурсы на развитие и технологии (54% «профессионалов» и 49% обычных). То есть обычные компании почти не отстают от компаний-профессионалов в объемах инвестиций в технологии. А самый большой разрыв между компаниями-профессионалами и обычными компаниями обозначился в том, что среди первых намного выше процент тех, кто инициирует программы упреждающего характера (60% «профессионалов» против 45% обычных компаний).  

Для того чтобы эффективно действовать в постоянно меняющихся условиях, компании используют различные инструменты и технологии. Отличие заключается в том, что компании-профессионалы намного активнее используют аналитику (60% опрошенных «профессионалов» против 29% обычных компаний); налоговое планирование (соответственно, 53% против 34%) и оптимизацию баланса (соответственно, 46% против 26%).

Интересны также результаты исследования, показывающие, какие инициативы планируют те и другие компании в ближайшие два года. Здесь разрыв между компаниями-профессионалами и обычными компаниями обозначился более явно. Так, среди первых значительно выше процент тех, кто планирует внедрять стандартные инструменты, процессы и технологии управления эффективностью компании (43% «профессионалов» против 31% обычных компаний) и инновационные возможности управления эффективностью компании (инструменты прогнозной или «продвинутой» аналитики и инструментальные панели) (40% «профессионалов» против 30% обычных компаний). Очевидно, что компании-лидеры делают ставку, прежде всего, на инструменты управления эффективностью как средство развития компании в ближайшие годы.

Банки выбирают BPM

Как показал отчет Accenture, многие компании осознают необходимость применения BPM-инструментов и инвестируют в них. Какова позиция банков по этому вопросу? По данным нового исследования BPM Partners, потребность в увеличении доходности в условиях жесткой рыночной конкуренции побуждает многие финансовые организации расширять использование технологий для бюджетирования, планирования, прогнозирования и управления эффективностью. Финансовые компании знакомы с BPM-технологиями и используют их в ежедневной работе, прежде всего, для бюджетирования или финансовой консолидации. Во многих случаях они внедрили одно или несколько специализированных решений, которые тесно связаны с конкретным бизнес-процессом. Эти решения предназначены для узкой предметной области и не интегрированы со многими другими бизнес-процессами.

Банки фокусируются на затратах, необходимых на привлечение клиентов, и изучении причин недостаточной эффективности активов. Но существует критическая потребность в сценарном анализе, стресс-тестировании кредитных портфелей и интегрированном планировании. 

Чаще всего респонденты жаловались на отсутствие интегрированного планирования, поддержки отчетности и аналитических процессов и систем. Проще говоря, руководители и менеджеры хотят знать, что происходит и как это влияет на доходность. Как показало исследование BPM Partners, основной причиной, побуждающей банкиров начинать BPM-проект, является потребность в улучшении управленческой отчетности.

Как выяснилось, большинство банков не используют весь потенциал BPM-систем (например, резервирование для уплаты налога, составление отчетности и др.). Таким образом, они используют только часть всех возможностей, предоставляемых современными BPM-решениями.

Согласно результатам исследования, банки обращаются к BPM-решениям с целью улучшить:

·         планирование интегрированного баланса и прибылей и убытков

·         анализ и планирование доходности

·         планирование для основных центров затрат (например, планирование ресурсов, системы мотивации)

·         сценарное моделирование и анализ «что/если»

Функциональность, которая нужна банкам

На рынке сегодня представлены самые разнообразные BPM-решения, способные поддержать требования банков и финансовых институтов. Некоторые из этих решений созданы специально для банковской индустрии, другие требуют приспособления под конкретные нужды конкретного заказчика. В любом случае, BPM-решения для финансовой индустрии включают следующие возможности.

Моделирование банковских портфелей, предназначенное специально для работы в постоянно меняющихся условиях

Банки имеют особые требования для моделирования доходности, поскольку они фокусируются на портфеле депозитов, займов и инвестиций. Планирование эффективности в финансовой организации требует возможности моделировать множество ключевых факторов, которые непосредственно влияют на баланс банка и доходность в целом. Среди этих факторов фиксированные и переменные размеры процентных ставок по займам, графики пересмотра цен, принятие обязательств по досрочному погашению кредита наряду с фиксированными инвестициями и депозитными счетами, процентные ставки и принятие обязательств по реинвестициям.

Аналитик может пересчитать или построить новый прогноз для тех же данных, но для различных вариантов объемных показателей. В последние годы некоторые из этих факторов были крайне изменчивы. Когда количество случаев непогашения платежей стало резко увеличиваться, показатели настолько вышли из допустимого диапазона, что многие банки решили, что это отклонение от нормы. Те банки, которые смогли быстрее всех смоделировать эту ситуацию как начало нового тренда, оказались в более выигрышной позиции, чтобы справиться с этой ситуацией.

Гибкий анализ и сценарии, основанные на факторах

Способность гибко подходить к анализу и проводить сравнения в разных «аналитических срезах» - ключевая необходимость для финансовых организаций. Автоматизированные банковские системы содержат детализированные данные, необходимые для этого анализа, но им не хватает способности формировать выборки данных с заданными измерениями и значениями (slice and dice) и сортировать их по разным критериям. BPM-решение предлагает такую возможность после того, как работа по внедрению и интеграции завершена.

BPM-приложения могут предоставить специальные преднастроенные модели для рынка финансовых услуг, которые позволяют моделировать и сравнивать разные временные отрезки, выполнять сценарное моделирование баланса как реакции на изменение внешней среды. BPM-приложение позволяет пользователям сохранять модели с вариантами сценариев и сортировать их согласно полученным результатам на основе определенного критерия.

Трансфертное ценообразование (FTP) и сравнения сценариев

Для того чтобы максимизировать будущую доходность банки должны моделировать, измерять и контролировать доходность, используя исторические и ожидаемые ставки трансфертного ценообразования, заданные для портфеля, клиентов и/или инструментов. Банкам необходимо максимизировать различия между процентными ставками, по которым банк получает средства и по которым выдаёт их заёмщикам (спред) в рамках толерантности к рискам. Необходимо часто проверять избыток средств - депозиты и условия их привлечения - и перепрогнозировать их влияние на доходность. Экономические проблемы последнего времени, такие, как ипотечный кризис, рост безработицы, постоянные изменения экономики подчеркивают необходимость этой функциональности.

Для того чтобы извлечь максимальную ценность от использования BPM, банки, по мнению аналитиков, должны предпринять несколько важных шагов.

·        Интегрировать данные по агрегированным займам, инвестициям, депозитным балансам, ставкам трансфертного ценообразования, загруженным из АБС и источников данных из системы управления активами и пассивами в специализированную BPM-систему.

·        Построить модели планирования финансовых показателей и формирования аналитической отчетности или перенести их из электронных таблиц.

Планирование управления персоналом, компенсаций и расходов

Расходы на персонал, включающие зарплату, вознаграждения, компенсации и налоги - крупнейший источник расходов для банков. Как и большинство других организаций, банки нуждаются в планировании рабочей силы (текущей и ожидаемой) и моделировании расходов на нее. Это должно быть частью процессов планирования эффективности и прогнозирования. Большинство BPM-решений, представленных на рынке, поддерживают мощные модели, способные поддерживать планирование рабочей силы и затрат на компенсацию буквально на любом уровне организации. Эти модели полностью интегрированы в рамках BPM-решения.

Планирование капитальных расходов

Моделирование влияния капитальных расходов требует меньше данных из автоматизированных банковских систем. И есть мнение, что этот тип моделирования можно делать и с помощью электронных таблиц. Однако аналитики считают, что предпочтительнее, тем не менее, моделировать капитальные расходы в том же BPM-приложении, которое моделирует портфели. Это позволит быть уверенным, что модели основываются на тех же данных, что и другие аспекты планирования и прогнозирования.

Процессы финансовой консолидации и составления отчетности

Финансовая консолидация и процесс составления отчетности стали более сложными и несут больше рисков. Решения для финансовой консолидации часто должны соответствовать разным стандартам отчетности. Финансовые организации, особенно по мере роста, имеют относительно сложные потребности в отчетности и консолидации. Например, может возникнуть потребность в консолидации и отчетности разными способами, чтобы соответствовать законодательству разных стран. BPM-решения позволяют автоматизировать многие аспекты этих процессов и избежать ошибок.

Приведение в соответствие со стандартом XBRL

Стандарт XBRL требует корректной расстановки тегов. За ошибки теперь налагаются штрафы, поэтому у компаний нет другого выхода, как осваивать эти новые стандарты. BPM-приложения, которые включают функцию XBRL, могут сэкономить банку время и деньги, полагают авторы исследования.

Составление регулятивной отчетности и обязательное раскрытие информации

Банки сталкиваются со сложными требованиями контролирующих органов и вынуждены соблюдать множество государственных требований к отчетности и раскрытию информации. Для этого финансовая организация нуждается в высоком уровне сотрудничества между отделами, чтобы добиться точности данных. Многие банки не имеют полностью интегрированных систем и адекватных рычагов управления процессами, чтобы обеспечить точный сбор и анализ важных финансовых данных. Точность данных и своевременность предоставления отчетов оказываются под угрозой из-за того, что эти процессы требуют значительных затрат труда и нередкого ручного труда.

С помощью правильно спроектированных BPM-систем банки могут ускорить процессы составления отчетности и консолидации, контролировать их, повысить прозрачность и проверяемость финансовых и операционных данных в отчетах. Цельность данных можно значительно улучшить благодаря использованию единой интегрированной BPM-системы.

Планирование налогового резервирования

Налоговое планирование в банках часто отделено от других аспектов финансового и операционного планирования. Это процесс, требующий больших трудозатрат, включающий сбор, обработку и проверку информации. Хотя большинство BPM-

приложений не имеют функциональности для резервирования налогов, и немногие из них поддерживают расчеты и планирование интегрированного налогового резервирования, некоторые это делают.

Преимущества BPM для банков

Эксперты выделяют ряд особых преимуществ, которые дает внедрение BPM-системы в финансовых организациях. Самое большое такое преимущество - это способность поддерживать планирование интегрированного баланса, анализ и сценарное моделирование портфелей. Банки нуждаются в детализированном видении доходности и факторов доходности, и единая BPM-система может это обеспечить, говорят эксперты. Кроме того, сюда входит полное финансовое планирование и моделирование на региональном уровне и уровне филиалов. На основе полученных данных банки могут оптимизировать эффективность. Кроме того благодаря BPM банки могут снизить риски, увеличить прозрачность и аудитоспособность, а также снизить затраты на составление регулятивной отчетности.

Заключение

Несмотря на то, что многие финансовые компании используют системы управления эффективностью и другие приложения, результаты, которых они достигают, сильно отличаются между собой. Это зависит, прежде всего, от того, какие системы установлены в этих компаниях. Как показывает практика, устаревшие, разрозненные решения не только не могут повысить эффективность компании, но, напротив, могут создавать дополнительные проблемы. Компании, использующие более современные решения, также отличаются между собой в зависимости от того, насколько успешно они овладели этими решениями и какой функциональности они отдают приоритет. Здесь преимущество за компаниями, которые стараются прогнозировать, как будут развиваться события в будущем. Наконец, аналитики BPM Partners еще раз убедительно показали, что единое многофункциональное BPM-решение способно решить многие проблемы, с которыми сталкиваются банки. В том числе повысить доходность, упростить и ускорить многие процессы.

Публикации

  1. Отчет Accenture «Как предоставить ценность в сложном мире. Следующее поле битвы для финансовой организации« (Delivering Value in a Complex World. The Next Battleground for the Finance Organization. Accenture 2011 High Performance Finance Study). 2011 г.
  2. Дэвид Баннистер. Управляя сложностью – жизнь с устаревшими системами (David Bannister. Managing complexity - living with legacy systems). 2 декабря 2011 г.
  3. Белая бумага BPM Partners «Как улучшить эффективность, чтобы максимизировать доходность в банковской индустрии» (How to Leverage Performance Management to Maximize Profitability within the Banking Industry. A BPM Partners White Paper). Ноябрь 2011 г.