Консалтинг и автоматизация в области управления
эффективностью банковского бизнеса

Финансовая и управленческая отчетность

Управленческая отчетность

Приложение предназначено для подготовки управленческой отчетности банка с целью контроля и анализа фактических финансовых результатов банка, проведения план-факт анализа.

Приложение обеспечит:

  • Расчет регистров управленческого учета в соответствии с методикой банка: управленческого баланса, отчета о прибылях и убытках и др. Расчет выполняется на основе данных бухгалтерского учета и данных оперативного учета договоров, подготовленных с помощью приложений «Главная книга» и «Портфели договоров».
  • Расширение состава аналитики для отчетности (обогащение данных). Специальный механизм обогащения данных позволит автоматически дополнить первичные данные аналитикой для расчета финансового результата по продуктам, клиентам, ЦФО, каналам продаж и т. д.
  • Выполнение корректировок финансового результата в соответствии с методикой банка. Приложение позволит скорректировать рассчитанные показатели управленческих регистров с целью их детализации на основе информации по сделкам и отражения различий в учетных политиках (бухгалтерской, управленческой, по МСФО).
  • Формирование витрин данных для выпуска управленческих отчетов и решения задач управления прибыльностью и эффективностью банка. Витрины данных обеспечат выпуск отчетности для различных пользователей – от членов правления банка до менеджеров по продуктам и клиентам, сотрудников аналитических, финансовых, планово-экономических департаментов и др.

С помощью витрин данных можно получать отчетность для выполнения следующих видов анализа (примерный перечень):

  • план-факт анализ финансовых результатов в разрезе управленческой аналитики (статей, ЦФО, банковских продуктов, каналов обслуживания, клиентов, валют и др.);
  • многофакторный анализ прибыльности с учетом трансфертных доходов/расходов и результатов аллокаций, включая анализ прибыльности (себестоимости) банковских продуктов, каналов обслуживания, клиентов и клиентских сегментов и др.;
  • многофакторный анализ рентабельности рабочих активов;
  • структурный вертикальный и горизонтальный анализ балансовых позиций и позиций доходов/ расходов в разрезе управленческой аналитики;
  • коэффициентный анализ эффективности (валовой доходности кредитного портфеля и доходности в разрезе поколений, коэффициентов производительности и др.);

Для выпуска отчетности по данным витрин могут использоваться любые внешние инструменты репортинга или средства Business Intelligence, например модуль «Репортер» от компании Intersoft Lab.

Инструменты приложения позволяют автоматизировать выпуск отчетности в соответствии с внутрибанковской методикой управленческого учета и по международным стандартам (МСФО).

Показатели

Приложение для аналитиков и бизнес-пользователей, позволяет самостоятельно, без обращения к ИТ-специалистам, настраивать и рассчитывать показатели для анализа различных аспектов деятельности организации. Расчет показателей выполняется на основе данных из имеющихся информационных источников организации, подготовленных в хранилище данных «Контур». Рассчитанные показатели предоставляются в удобном, компактном и наглядном виде – в кубах и кросс-таблицах. Встроенные инструменты визуализации данных помогут оперативно решать задачи контроля и анализа ситуации, принятия решений.

Приложение может эксплуатироваться в организациях различных отраслевых направлений и позволяет:

  • выполнять оперативный расчет и мониторинг любых показателей, например, характеризующих результативность и эффективность работы организации;
  • оперативно выявлять «проблемные» участки работы организации;
  • выполнять «план-факт» анализ показателей;
  • осуществлять анализ изменения во времени значений показателей;
  • выполнять поиск зависимостей показателей;
  • выявлять тенденции на основе исторических данных и др.

Приложение поможет рассчитать показатели и подготовить отчеты для информационного обеспечения аналитических служб, топ-менеджеров, руководителей бизнес-подразделений и других пользователей.

Основные возможности приложения:

  • Расчет временных рядов значений показателей с дискретностью день, месяц, квартал, год.
  • Настройка произвольных алгоритмов расчета показателей с использованием формул, функций и др.
  • Расчет нескольких видов значений для показателя: нормативные, плановые, прогнозные, учетные, целевые.
  • Установка сигнальных значений показателя, правил их расчета и определение веса для оценки значимости сигналов в сравнении с другими.
  • Применение любых аналитических разрезов для показателей. Группировка показателей по одинаковым аналитическим разрезам и видам значений.
  • Настройка правил визуализации значений показателей, которые определяют, например, шрифт и цвет значений, толщину и цвет линии на графике.
  • Установка взаимосвязей показателей, для детализации значения одного показателя значениями связных показателей.
  • Детализация показателей до первичных данных, на основе которых они рассчитаны.
  • Использование различных способов измерения показателей (натуральные, стоимостные), способов исчисления (абсолютные, относительные); способов агрегирования показателей (аддитивные, полуаддитивные, неаддитивные), вариантов временной оценки показателей (моментные, интервальные, среднехронологические) и др.

Достигаемые результаты

Руководству

  • Отчетность для анализа финансового результата
  • Детализация финансового результата для оценки доходности подразделений, продуктов, клиентов и др.
  • План-факт отчетность для оценки результативности банка
  • Управленческая отчетность по МСФО

Финансовому департаменту

  • Управленческая отчетность: Баланс, Отчет о прибылях и убытках
  • Финансовая и управленческая отчетность по МСФО

Аналитикам и бизнес-пользователям

  • Самообслуживание при расчете любой управленческой аналтики
  • Оперативное получение необходимых аналитических показателей
  • Визуализация показателей